În rezultatul controalelor ulterioare finalizate în perioada 27 martie 2023 – 08 aprilie 2023, Serviciul Vamal a constatat apariția obligației vamale suplimentare în cuantum de 2,576 mln. lei.
Au fost constatate următoarele tipuri de încălcări ale legislației vamale:
- prin intermediul asistenței administrative internaționale în domeniul vamal a fost stabilit că, la momentul vămuirii, a fost acordată neîntemeiat scutirea de taxă vamală în baza originii preferențiale a mărfurilor;
- utilizarea mijloacelor de transport destinate transportării persoanelor cu dizabilități de către alte persoane decât cele autorizate;
- clasificarea tarifară eronată a mărfurilor importate (părți pentru mașini și utilaje, reactivi de diagnostic sau de laborator), fapt ce a condus la beneficierea neîntemeiată a tratamentului tarifar favorabil la momentul vămuirii;
- nedeclararea integrală a unor elemente constitutive ale valorii în vamă a mărfurilor importate.
Ca rezultat al conformării voluntare a unui operator economic, prin depunerea în adresa organului vamal a cererii privind scoaterea de sub supraveghere vamală a mărfurilor (autovehicul) importate cu beneficierea de facilități fiscale și vamale, au fost recalculate drepturile de import corespunzătoare.
Totodată, potrivit prevederilor art. 232 alin. (2) Cod Vamal al Republicii Moldova, în cazul în care persoana, până la inițierea controlului ulterior, comunică din proprie inițiativă, în scris organului vamal despre comiterea contravențiilor vamale prevăzute la art.231 pct.6) şi pct.11) din Codul vamal al Republicii Moldova, cu anexarea actelor justificative, aceasta se eliberează de răspundere materială şi contravențională, cu condiția achitării incontestabile şi benevole a drepturilor de import datorate şi a penalităților calculate.