Prioritățile în supravegherea bancară pentru perioada 2025-2026 reflectă strategia pe termen mediu a Băncii Naționale a Moldovei (BNM) pentru următorii doi ani în domeniul supravegherii băncilor. Acestea sunt revizuite anual și se bazează pe o analiză exhaustivă a principalelor riscuri și vulnerabilități în activitatea entităților supravegheate.
Astfel, procesul de supraveghere bancară se va axa, în principal, asupra următoarelor domenii-cheie:
I. Guvernanța corporativă
Domeniile pe care se va axa supravegherea bancară în anii 2025 - 2026 în domeniul guvernanței corporative sunt: cadrul general de administrare a activității, cultura corporativă și cultura privind riscurile, organizarea și funcționarea organului de conducere. Banca Națională a Moldovei va evalua: dacă băncile au o structură organizațională adecvată și transparentă, precum și dacă au implementat mecanisme de administrare potrivite; dacă băncile au o cultură corporativă solidă și adecvată pentru amploarea, complexitatea și natura activității sale, precum și dacă se bazează pe valori fiabile și clar exprimate, care țin cont de apetitul la risc al băncilor etc.
II. Riscul de credit
Pe parcursul a 11 luni ale anului 2024 a fost înregistrată o relansare a creditării. Astfel, portofoliul de credite s-a majorat cu 21,9%, până la 77 875,8 mil. lei, preponderent ca urmare a majorării creditelor acordate persoanelor fizice. E de menționat că aceste credite au crescut circa de 4 ori față de aceeași perioadă a anului 2023. În contextul relansării creditării, BNM va asigura în continuare un mediu de creditare sănătos și sustenabil, prin reglementări prudente, monitorizare și intervenție acolo unde este cazul.
Adițional, evaluările în cadrul controalelor pe teren vor include verificarea caracterului adecvat și soliditatea practicilor de clasificare și provizionare a creditelor pentru a asigura recunoașterea în timp util a potențialelor dificultăți financiare. O atenție aparte se va acorda evaluării procedurilor de acordare și monitorizare, precum și dinamicii diferitelor produse de creditare în raport cu apetitul la risc al băncilor, de asemenea, recuperării creditelor, mai ales în cazul creditelor de consum care, în mare parte, sunt acordate fără garanții materiale.
III. Riscul IRRBB
Riscul IRRBB, în contextul vulnerabilităților externe, rămâne și în anul 2025 un domeniu de interes sporit în procesul de supraveghere, întrucât modificările adverse ale ratelor dobânzii pot afecta profiturile și capitalul băncilor. Astfel, și în anul 2025, riscul IRRBB va fi verificat în vederea evaluării corectitudinii efectuării calculelor de către bănci privind modificarea potențială a valorii economice ca urmare a schimbării nivelurilor ratelor dobânzii, precum și a măsurilor și instrumentelor adoptate de către bănci pentru gestionarea acestui risc.
IV. Riscul operațional (fraude/evenimente externe/erori în procesele externalizate)
În contextul creșterii dependenței de furnizorii externi, odată cu externalizarea proceselor critice, cum ar fi cele legate de tehnologia informației, plăți sau suportul pentru clienți, riscurile operaționale se extind semnificativ. Externalizarea implică provocări precum pierderea controlului asupra operațiunilor esențiale, vulnerabilități în securitatea cibernetică și protecția datelor, precum și dificultăți în asigurarea continuității afacerii în cazul defecțiunilor sau insolvenței furnizorilor.
Un aspect crucial pentru reducerea acestui risc este asigurarea unui nivel înalt de control al riscului și o transparență referitor la aceste procese. Raportarea internă promptă și eficientă a incidentelor operaționale, însoțită de măsuri corective adecvate, contribuie la protejarea integrității sectorului financiar. Totodată, BNM va avea un rol esențial în promovarea bunelor practici și în reducerea riscurilor asociate prin impunerea unor standarde riguroase de conformitate.
V. Derularea exercițiului de testare la stres de tip bottom-up
Pentru anul 2025, BNM planifică organizarea unei noi runde de testare la stres de tip bottom-up. În cadrul acestui exercițiu, băncile vor trebui să simuleze impactul cel puțin al unui scenariu de bază și al unui scenariu advers, utilizând propriile modele interne. Scenariile și ipotezele aferente tratamentului anumitor elemente de bilanț vor fi elaborate și furnizate de BNM.
VI. Analiza, evaluarea și soluționarea vulnerabilităților aferente sistemelor de plăți și de decontare și serviciilor de plată
În cadrul procesului de monitorizare și control al sistemelor de plăți și de decontare și serviciilor de plată, o atenție sporită urmează a fi acordată acțiunilor întreprinse de către prestatorii de servicii de plată în scopul asigurării continuității și eficienței activității desfășurate în sistemele de plăți, precum și a acțiunilor întreprinse de către aceștia în vederea sporii încrederii utilizatorilor serviciilor de plată în instrumentele de plată fără numerar. În acest context, Banca Națională își va concentra eforturile asupra următoarelor aspecte: monitorizarea și evaluarea infrastructurilor pieței financiare și analiza rezilienței operaționale a băncilor, în calitate de participanți la aceste infrastructuri; monitorizarea aplicării de către bănci, în calitate de prestatori de servicii de plată, a procesului de autentificare strictă a clienților și verificarea activității acestora privind prestarea serviciilor de plată prin intermediul instrumentelor de plată electronice cu acces la distanță etc.
VII. Prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului
Pe parcursul anilor 2025-2026, BNM va continua să implementeze măsuri pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, concentrându-se pe sectorul bancar și instituțiile financiare nebancare. Abordarea va fi bazată pe risc, alocând resurse proporționale pentru monitorizarea vulnerabilităților și amenințărilor specifice fiecărui sector. Un accent deosebit va fi pus pe evaluarea riscurilor de spălare a banilor, verificarea măsurilor de precauție față de clienți și raportarea tranzacțiilor suspecte. BNM va urmări implementarea politicilor și procedurilor interne pentru aplicarea sancțiunilor internaționale și va evalua eficiența controalelor. Vor fi organizate sesiuni informative pentru angajații entităților supravegheate, axate pe prevenirea și combaterea acestor riscuri, și vor continua colaborările cu autoritățile relevante pentru a întări schimbul de informații.
VIII. Riscul asociat tehnologiilor informațiilor și comunicațiilor (TIC)
Pentru anii 2025-2026, BNM planifică evaluări ale situației TIC din băncile licențiate, punând accent pe domenii-cheie precum guvernanța, gestionarea vulnerabilităților, monitorizarea serviciilor și sistemelor critice, testarea planurilor de continuitate a activității, realizarea testelor de penetrare, gestiunea serviciilor externalizate.
De asemenea, BNM va extinde utilizarea supravegherii off-site prin intermediul unui chestionar detaliat, menit să identifice riscurile majore și să monitorizeze măsurile implementate.